Билет № 9 (страхование) 1 Принципы и виды обязательного страхования

Билет № 9 (страхование)

1. Принципы и виды обязательного страхования.
2. Страховые резервы в инвестиционной деятельности страховой организации.
3. Задача.

1. Принципы и виды обязательного страхования

Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.
Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:
1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи – вносить причитающиеся страховые платежи.
2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.
3. Автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы.
4. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.
5. Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.
6. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.
Основные виды обязательного страхования:
— обязательное социальное страхование;
— обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
— обязательное медицинское страхование;
— обязательное пенсионное страхование;
— обязательное государственное личное страхование военнослужащих, военнообязанных, граждан, призванных на сборы, лиц рядового и начальствующего состава в системе МВД и других приравненных к ним лиц;
— обязательное страхование работников с особо опасными условиями труда (водители авто- и электротранспорта, работники железнодорожного транспорта, спасатели МЧС, пожарные, летно-подъемный состав гражданской авиации);
— обязательное государственное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования СПИДом:
— обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
— обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, морском, внутреннем водном, железнодорожном и автотранспорте.
При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма). Обязательное страхование распространяется на объекты, указанные в законе, автоматически. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В законе впервые предусмотрены последствия неосуществления страхования лицами, для которых оно является обязательным. Это определено в статье 937 ГК РФ.

Читайте также  (25 баллов) Имеются данные о внутригодовой динамике фактического объёма товарооборота (в млн

2. Страховые резервы в инвестиционной деятельности страховой организации.

Кроме прибыли от страховых операций важной составляющей прибыли страховой организации является прибыль от инвестиции страховых резервов и временно свободных собственных средств.
Страховые резервы по характеру представляют собой привлеченные средства, поэтому их увеличение должно сопровождаться следующими условиями: достаточное покрытие; соблюдение пропорций к собственным средствам; правильное размещение.
Для страховой организации очень важным является оптимальное размещение этого капитала, временно находящегося в ее распоряжении, так как от эффективности размещения страховых резервов зависит величина инвестиционного дохода.
Анализ размещения страховых резервов и собственных средств страховщика проводится путем сравнения фактического размещения с нормативами, рекомендованными Порядком размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденным Приказом Минфина России от 02.07.2012 года №100н, и Требованиями, предъявляемыми к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, утвержденными Приказом Минфина России от 02.07.2012 года №101н.
Размещение может осуществляться страховщиками самостоятельно, а также путем передачи части временно свободных средств в доверительное управление доверительным управляющим, являющимся резидентами РФ.
В целях обеспечения финансовой устойчивости, платежеспособности страховщики инвестируют страховые резервы, руководствуясь принципами диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Для соблюдения этих принципов установлены требования к структуре активов, принимаемых в покрытие резервов.
Требования предусматривают направление средств резервов в тот или иной вид активов в пределах не более указанных в таблице процентов от суммарной величины страховых резервов страховщика.

Читайте также  Исходные данные На 1 января текущего года заявлен убыток 2003 г

Таблица. Структурные соотношения активов и резервов

Некоторые активы, предоставленные в покрытие страховых резервов Не более, %
1. Стоимость государственных ценных бумаг субъектов РФ (А1) и муниципальных ценных бумаг (А2) 30%
2. Стоимость банковских вкладов (АЗ) и векселей банков (А4) 40%
3. Стоимость акций (А5) и облигаций (А6) 30%
4. Дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников 10%
5. Депо премий по рискам, принятым в перестрахование 10%
6. Суммарная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (А7) и сертификатов долевого участия в общих фондах банковского управления (А8) 5%
7. Суммарная стоимость жилищных сертификатов 5%
8. Стоимость недвижимого имущества 20%
9. Суммарная стоимость слитков золота и серебра 10%
10. Общая величина доли перестраховщиков в страховых резервах 60%

Читайте также  1 1 Пусть заданы события A={Первая из двух наудачу взятых деталей бракована}

Поскольку страховая организация помимо страховых резервов имеет иные источники средств (уставный капитал, фонды накопления, потребления и социальной сферы, нераспределенная прибыль и т.п.), то соответственно активы, покрывающие страховые резервы, составляют лишь часть всех активов, находящихся на балансе страховщика. В связи с появлением новых видов инвестиций в перечень активов, принимаемых в покрытие страховых резервов, включены инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов и сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления.
В соответствии с мировой практикой страхования введены новые виды активов, принимаемых в покрытие страховых резервов (депо премий по рискам, принятым в перестрахование, дебиторская задолженность, доля участия перестраховщиков в страховых резервах).
Страховая компания самостоятельно определяет свою инвестиционную стратегию для размещения собственных средств и страховых резервов. При выборе объекта инвестиций следует учитывать взаимозависимость риска и дохода, т.е. соблюдать принцип диверсификации вложений. Так, часть средств может быть направлена в низкодоходные и малорискованные инвестиции, а другая часть ˗ в высокодоходные, но с высокой степенью риска. В результате инвестиционный риск будет распределен между различными видами вложений, что обеспечит устойчивость инвестиционного портфеля страховщика.

3. Задача.

Рассчитать коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию.
Страховая компания № 1 имеет страховые платежи 5800 млн. руб, остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 49 млн. руб, выплаты страхового возмещения – 4700 млн. руб, расходы на ведение страхового дела – 520 млн. руб.
Страховая компания № 2 имеет страховые платежи 4800 млн. руб, остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 44 млн. руб, выплаты страхового возмещения – 2300 млн. руб, расходы на ведение страхового дела – 535 млн. руб.

Часть выполненной работы
Для страховой компании №2:
К = 4800+442300+535 = 4844…
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...