Управление кредитными рисками коммерческого банка (на примере АО «Райффайзенбанк»)

1.1. Понятие и сущность кредитных рисков

Банковская деятельность по своей природе связана с рисками, вызываемых различными обстоятельствами. Исследование рисков, правильная оценка и управление ими позволяет избежать или значительно уменьшить неизбежные потери, которые возникают в банковской деятельности. Любая операция, которую проводит банк, порождает тот или другой вид риска, который снижает эффективность деятельности. В значительной степени именно от грамотно построенного процесса управления рисками зависит эффективность деятельности любого банка. Для осуществления успешного управления необходимо определить сущность риска. В толковом словаре С.И. Ожегова1 «риск» определен как «возможность опасности» или, как «действие наугад в надежде на позитивный результат».
…

1.2. Специфика банковских рисков

В сегодняшнее время потребительский кредит получил широкое распространение. Он играет значительную роль в удовлетворении потребностей населения, повышении его жизненного уровня, а также обеспечении социально-экономического развития страны. Важное место в его функционировании занимает вопрос управления рисками, уровень которых достаточно высок из-за отсутствия качественных и надежных форм обеспечения. Именно поэтому потребительское кредитование требует функционирования системы страхования рисков.
Потребительский кредит выступает в качестве важного сегмента кредитного рынка, который опосредствует функционирование и развитие не только сферу производства и обмена, но и сферу конечного потребления. Необходимость потребительского кредита вызвана существованием товарно-денежных отношений, а его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у населения. При этом стоит подчеркнуть двойную природу потребительского кредита.
…

1.3. Методы и способы управления кредитными рисками коммерческого банка

Надежность, а, следовательно, и экономическая безопасность банка, как отмечают специалисты, может определяться с использованием таких показателей, как: удельный вес проблемных кредитов в объеме чистых активов банка, который свидетельствует о качестве его кредитного портфеля, а также рискованность кредитной политики; соотношение высоколиквидных средств и текущих пассивов банка, который показывает степень его защищенности от риска отозвания средств в один момент всеми клиентами; соотношение собственных и привлеченных средств, которое характеризует уровень надежности банка в долгосрочной перспективе, служа оценкой его возможности покрыть собственными средствами объем обязательств перед клиентами; удельный вес высоколиквидных средств в объеме чистых активов банку, значение которой помогает оценить среднесрочный уровень ликвидности; рентабельность чистых активов и др.
…

2.1. Анализ выполнения требования регулятивных стандартов по повышению устойчивости коммерческого банка

АО «Райффайзенбанк» (Генеральная лицензия Банка России от 17.02.2015 №329228) входит в международную банковскую группу и является дочерним банком компании Райффайзен СНГ Регион Холдинг ГмбХ, которая принадлежит Райффайзен Банк Интернациональ АГ – ведущему универсальному банку на финансовых рынках Австрии и в странах Центральной и Восточной Европы. АО «Райффайзенбанк» работает в России с 1996 года и оказывает полный спектр услуг частным и корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях и иностранной валюте.
В структуре Банка действует 5 филиалов (в 2015 году: 5 филиалов) на территории Российской Федерации, а также 174 отделения (в 2015 году: 179 отделений).
…

2.2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

Кредитная карта #ВСЁСРАЗУ вошла в топ-3 лучших программ лояльности 2016 года по версии Frank Research.
В области залогового кредитования была проведена значительная работа по оптимизации процессов обслуживания ипотечных кредитов и контроля своевременного исполнения клиентами условий кредитного договора. Банк запустил возможность привлечения в качестве финансовых созаемщиков близких родственников, осуществления частично досрочного погашения ипотечного кредита, предоставляя клиенту на выбор сокращение срока кредита или ежемесячного платежа, а также снизил минимальный возраст для финансовых созаемщиков до 21-ого года.
С момента своего основания АО «Райффайзенбанк» специализируется на беззалоговом потребительском кредитовании – одном из наиболее высокомаржинальных сегментов бизнеса в сфере банковских услуг.
…

2.3. Оценка кредитных рисков и кредитная политика коммерческого банка

Под кредитным риском принято понимать вероятность (угрозу) потери банком части своих ресурсов, вероятность недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате неисполнения, несвоевременного, либо неполного исполнения заемщиком или контрагентом финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
Кредитная организация – эмитент принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что заемщик или контрагент не сможет полностью погасить задолженность или исполнить свои обязательства в установленный срок. Управление кредитным риском осуществляется в тесном взаимодействии с соответствующими подразделениями Райффайзен Банк Интернациональ АГ.
Управление кредитных рисков корпоративного сегмента, Управление риск менеджмента на финансовых рынках и Управление риск-менеджмента физических лиц отвечают за применение политик и процедур управления кредитным риском.
…

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ

3.1. Оценка эффективности комплаенс – контроля коммерческого банка
АО «Райффайзенбанк» является универсальным банком, оказывающим полный спектр услуг частным и корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях и иностранной валюте. Ключевыми задачами банка являются качественный рост активов и доходов, совершенствование бизнес-процессов, поддержание долгосрочных отношений с клиентами. Райффайзенбанк планирует усиливать позиции в розничном сегменте, а также в сегменте малого и микро бизнеса за счет расширения спектра банковских продуктов и услуг, их кросс­-продаж и привлечения новых клиентов. Развитие индивидуального банковского обслуживания и работа с премиальными и состоятельными клиентами также являются стратегическими направлениями деятельности.
…

3.2. Мероприятия по улучшению системы внутреннего контроля коммерческого банка и анализа кредитоспособности заемщиков – юридических лиц
Банк принимает на себя кредитный риск – риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.
Банк осуществляет отбор кредитных проектов исходя из наличия реальных источников погашения кредита. Обязательной оценке подлежат факторы риска, связанные с финансовым состоянием заемщика и тенденциями его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей, состоянием сектора экономики и региона, с взаимоотношениями с Банком и взаимосвязанными лицами.
…

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитование является важнейшим направлением осуществляемых банком активных операций. Организовывая в масштабах всей экономики кредитный процесс, банки предоставляют владельцам временно свободных средств возможность хранения их в достаточно удобной форме разнообразных депозитов, которые приносят реальный доход в виде процента и обеспечивают надлежащий уровень ликвидности. В то же время использование кредита заемщиками способствует ускорению обороту капиталов, сокращению расходов производства, расширению производственных мощностей и росту прибылей. Кроме того, банковский кредит является достаточно гибкой формой удовлетворения временных потребностей субъектов рынка в средствах, предоставляя возможность наиболее удобного приспособления условий выдачи ссуды к потребностям конкретного заемщика.
…