Данные для выполнения задания Предприятие производит два вида двигателей для автомашин

Данные для выполнения задания
Предприятие производит два вида двигателей для автомашин, используя в качестве основных материалов сплав №1 и сплав №2. Учетной политикой предусмотрено применение метода ФИФО. Руководство определило план развития предприятия определен на 200Х год следующим образом (исходные данные табл. 1-4)
Таблица 1. План развития предприятия на 200Х год
Показатели Мотор

№1 №2
Планируемые продажи 2500 500
Цена продажи одной единицы, руб. 300 400
Планируемый уровень запасов готовой продукции на конец периода:
Для мотора №1 – 550 шт.;
Для мотора №2 – 25 шт.
Планируемая стоимость прямых затрат
Сплава № 1 – 3,5 кг р./кг;
Сплава № 2 – 5 р./кг;
Труда производственных рабочих – 10 р./ч;
Ставка накладных расходов – 20 р./ч.
Планируемые запасы материалов на конец периода:
Для сплава №1 – 4000 кг;
Для сплава №2 – 1000 кг.
Таблица 2. Состав прямых затрат, включаемых в себестоимость единицы продукции
Показатели Моторы

№1 №2
Сплав №1 6 кг 6 кг
Сплав №2 3 кг 4 кг
Труд производственных рабочих 2 часа 3 часа
Накладные расходы 2 часа 3 часа
Таблица 3. Планируемые накладные расходы
Производственные накладные расходы Затраты

Руб. Руб.
Переменные Затраты на оплату труда вспомогательных рабочих 150000

Премии рабочим 160000

Электроэнергия 45000

Ремонт 35000
Постоянные Амортизация 115000

Налог на имущество 25000

Заработная плата мастеров 50000

Электроэнергия 10000

Ремонт 10000 600000
Постоянные расходы по НИОКР Материалы 31000

Заработная плата 105000 136000
Расходы по маркетингу (постоянные) Заработная плата 65000

Реклама 15000

Командировки 20000 100000
Постоянные коммерческие расходы Заработная плата 30000

Аренда, налоги 20000 50000
Расходы на работу с клиентами (постоянные) Заработная плата 20000

Командировки 10000 30000
Административные расходы (постоянные) Заработная плата управляющих 80000

Заработная плата служащих 40000

Административные помещения 40000

Разное 30000 190000
Таблица 4. Данные о наличие сырья и готовой продукции на складе
Показатель Сплав №1 Сплав №2
Запасы на начало периода, кг
3500 3000
Стоимость запасов, руб. 25000 30000
Начальные запасы, шт. 50 25
Начальные запасы, руб. 19200 13100
1. Подготовить оперативный бюджет за 200Х год, в котором должны быт представлены:
– бюджет продаж;
– бюджет производства (в шт.);
– бюджет использования прямых материалов;
– бюджет трудовых затрат;
– бюджет накладных расходов;
– бюджет конечных запасов (материалов и готовой продукции);
– бюджет себестоимости проданной продукции;