Определить правильность возмещения командировочных расходов оформить проводки и выводы

Определить правильность возмещения командировочных расходов, оформить проводки и выводы.
Данные для выполнения задачи:
№ Исходные данные Особенности
1 На основании приказ №22 от 01.03.200 г. инженер Кучин И.П. был направлен в командировку в Москву сроком на 10 дней и ему был выдан аванс на командировочные расходы в сумме 51000 руб. 1. Должны выполняться три условия, при которых суммы НДС по приобретённым материальным ценностям, полученным услугам подлежит зачёту перед бюджетом:
– товар, услуги получены
– товар идёт на изготовление продукции облагаемой НДС
– имеется счёт – фактура, где отдельной строкой выделен НДС, исключение являются проездные документы.
2. Согласно разъяснениям Минфина, допускается оплачивать суточные для коммерческих организаций в большем размере, если это прописано в коллективном договоре.
2 По возвращении из командировки он сдал авансовый отчёт в течение трёх дней со всеми оправдательными документами:
– два билета на самолёт по 5900 рублей каждый (НДС) отдельной строчкой не выделен)
– счёт-фактура за проживание в гостинице за 10 суток по 2500 рублей за сутки и дополнительно 18% НДС
– суточные за 10 суток по 700 рублей за сутки, согласно коллективному договору
– товарный и кассовый чеки на 2 микрокалькулятора по1180 рублей за 1 штуку, в т.ч. НДС 18% (вычислительная техника приобретена в розничной торговле, счёт-фактура к покупке не приложена)
Отчёт утвержден директором и главным бухгалтером, и вся сумма отнесена на счёт 26
3 Все расчёты с Кучиным произведены в отчётном периоде полностью.