Предприниматель Ковалева АЛ начинает финансово-хозяйственную деятельность своего предприятия в декабре 2013 года

Предприниматель Ковалева АЛ. начинает финансово-хозяйственную деятельность своего предприятия в декабре 2013 года. В качестве уставного капитала она внесла на расчетный счет 200 000 руб. В течение первых шести месяцев торговли в 2014 году она ожидает получить следующие результаты:

январь февраль март апрель май июнь
Продажи товара 100 000 100 000 150 000 200 000 200 000 240 000
Закупки товара 80 000 75 000 100 000 100 000 120 000 140 000
20% продаж планируется произвести с немедленной оплатой, а остальные 80% – с предоставлением двухмесячного товарного кредита покупателям. Поставщики предлагают кредит сроком в один месяц по всем закупкам. Ковалева А.А. наняла помощника с заработной платой 6000 рублей в месяц. Заработная плата предпринимателя составит 10 000 руб. в месяц.
Прочие затраты, связанные с ведением деятельности и составляющие 40 000 руб. в месяц, планируется оплачивать ежемесячно за прошедший месяц.
В декабре 2013 года был приобретен автомобиль стоимостью 100 000 руб., кассовый аппарат, хозяйственный инвентарь и принадлежности длительного пользования стоимостью 80 000 руб.
Ожидается, что запас товара на конец периода (30 июня) будет оцениваться в 24 000 рублей по себестоимости. Амортизация по основным средствам будет начисляться на автомобиль — 20%, на прочие основные средства – 10% в год от первоначальной стоимости.
На основе представленных данных составьте:
план прибылей и убытков на 6 месяцев;
бюджет движения денежных средств;
прогнозный баланс.