Составьте рабочий план счетов (сокращенный) занесите записи хозяйственных операций в книгу фактов хозяйственной деятельности

. Составьте рабочий план счетов (сокращенный), занесите записи хозяйственных операций в книгу фактов хозяйственной деятельности.
2. Подсчитайте недостающие суммы, составьте бухгалтерские записи, заполните ведомость учета оплаты труда за январь 20_ г.
3. Проведите разноску по счетам в Книге фактов хозяйственной деятельности, составьте оборотно-сальдовую ведомость, бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах (сокращенной формы).
4. На основании приведенных хозяйственных операций за январь 20_ г заполните:
– книгу (журнал) хозяйственных операций (ф.К-1);
– шахматную ведомость;
– оборотно-сальдовую ведомость.
Остатки по счетам на 01.01 .20_ г.‚ руб.

№ счета Название счета Дебет Кредит
01 Основные средства 205 000
02 Амортизация основных средств
41 800
10 Материалы 24 500
41 Товары 40 000
50 Касса 10 000
51 Расчетный счет 55 700
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками
45 000
62 Расчеты с покупателями и заказчиками 30 000
66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
25 000
68 Расчеты по налогам и сборам
14 200
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
14 200
70 Расчеты с персоналом по оплате труда в т.ч.
100 000

Директор
28 000

Главный бухгалтер
19 000

Кассир
11 000

Юрист
19 000

Водитель
15 000

Рабочий
8 000
80 Уставный капитал
125 000

16.01. 20_ г. в кассу организации поступили с расчетного счета денежные средства в сумме 30 000 руб.‚ в этот же день кассиру выдано под отчет на приобретение канцелярских товаров 7 000 руб. 20.01.20_г.
16.01. 20_ г. кассир приобрела канцелярские товары на сумму 6 500 руб.‚ остаток неиспользованной подотчетной суммы был возвращен в кассу.
26.01.20_ г. ООО «ВосХод» отгрузило покупателю имеющиеся на складе товары, по договорной стоимости в 65 000 руб.
26.01.20_ г. По безналичному расчету погашена дебиторская и кредиторская задолженность.
27.01.20_ г. поступила выручка на расчетный счет от покупателей за проданные товары.
27.01.20_ г. обналичено 37 000 руб. и выдана часть заработной платы (директору 7 000 руб.‚ остальным по 6 600 руб.).
27.01.20_ г. начислена арендная плата за сданное в аренду помещение 90 000 руб. и получена выручка по аренде на расчетный счет.
28.01.20__ г. обналичено 60 000 руб.‚ выдана оставшаяся заработная плата; перечислены задолженности: по НДФЛ (14 200 руб.)‚ в ПФР (14 000 руб.)‚ в ФСС (200 руб.)‚ банку по краткосрочному кредиту (8 000 руб.).
В последний день месяца:
– начислены проценты по кредиту — 500 руб.;
– учтена комиссия банка за обслуживание расчетного счета 400 руб.;
– начислена амортизация основных средств — 4 360 руб.
– начислена оплата труда: директору — 20 000 руб.‚ главному бухгалтеру и юристу — по 11 000 руб.‚ водителю — 9 000 руб.‚ кассиру и рабочему по 7 000 руб.
– удержан НДФЛ, начислены взносы и страхование от несчастных случаев.