Расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита Заемщик взял кредит на определенный срок на условиях ежемесячного п

Расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита

Заемщик взял кредит на определенный срок на условиях ежемесячного погашения. На основе определения кредитоспособности заемщика необходимо рассчитать страховую сумму и страховые платежи поэтапно по добровольному страхованию риска непогашения кредита, выданного хозяйствующему субъекту.
Данные о проценте за кредит, пределе ответственности страховщика, сроках использования кредита заемщиков представлены в табл. 14.
Таблица 14
Показатель 1
Срок использования кредита заемщиком, мес.
13
Размер кредита, тыс. руб. 3600
Годовой банковский процент за пользование кредитом, % 17
Предел ответственности страховщика, %
60

Установленные тарифные ставки страховых платежей в зависимости от срока кредита приведены в табл. 15.
Исходные данные для оценки риска неплатежеспособности заемщика представлены в табл. 16.
Таблица 15
Срок, в течение которого заемщик пользуется кредитом, месяцы Установленная тарифная ставка в % от страховой суммы
До 6 месяцев 2,3
До 7 месяцев 2,4
До 8 месяцев 2,5
До 9 месяцев 2,6
До 10 месяцев 2,8
До 11 месяцев 3
До 12 месяцев и более 3,5

Таблица 16
Показатель 9
Денежные средства (в кассе, на расчетном счету) тыс. руб. 11347
Ценные бумаги и краткосрочные вложения, тыс. руб. 125600
Краткосрочные кредиты и заемные средства, тыс. руб. 56400
Кредиторская задолженность и прочие пассивы, тыс. руб. 26300

Методические указания
Страхование кредитов включает:
Добровольное страхование рисков непогашения кредитов.
Добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов.
Условия страхования риска непогашения кредитов состоят в том, что на страхование принимается риск непогашения заемщиками полученных в банке кредитов и процентов по ним. Срок страхования соответствует сроку, на который выдан кредит.
При страховании кредитов учитывается степень кредитного риска, которая определяется кредитоспособностью заемщика.
Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и способностью возвратить предоставленный кредит в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, текущим финансовым состояниям и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.
При анализе кредитоспособности заемщика используют ликвидность. Ликвидность хозяйствующего субъекта характеризует способность быстро погашать задолженность. Она определяется соотношением величин задолженности и ликвидных средств, т.е. средств, которые могут быть использованы для погашения долгов (наличные деньги, депозиты, ценные бумаги, реализуемые элементы оборотных средств и др.).
Ликвидность хозяйствующего субъекта можно определить и с помощью коэффициента абсолютной ликвидности К, который представляет собой отношение денежных средств, готовых для платежей расчетов, к краткосрочным обязательствам.

где Д – денежные средства (в кассе, на расчетном счету, руб.);
Б – ценные бумаги и краткосрочные вложения, руб.;
К – краткосрочные кредиты и заемные средства, руб.;
З – кредиторская задолженность и прочие пассивы, руб.
Этот коэффициент характеризует возможность хозяйствующего субъекта мобилизовать денежные средства для покрытия краткосрочной задолженности. чем выше данный коэффициент, тем надежнее заемщик. В зависимости от величины коэффициента абсолютной ликвидности, принято различать области риска неплатежеспособности заемщика:
– хозяйствующий субъект является кредитоспособным (риск неплатежеспособности минимальный);
– хозяйствующий субъект является ограниченно кредитоспособным (риск неплатежеспособности средний);
– хозяйствующий субъект является некредитоспособным (риск неплатежеспособности высокий).
, т.е. хозяйствующий субъект ограниченно кредитоспособен.
Исходя из уровня неплатежеспособности хозяйствующего субъекта, в каждом конкретном случае при установлении тарифной ставки для определения страховых платежей, необходимо использовать понижающие и повышающие коэффициенты:
Минимальны уровень риска – 0,7 – 1,0;
Средний уровень риска – 1,1 – 1,9;
Высокий уровень риска – 2,0 – 40,0.
Определение непогашенного кредиты устанавливают поэтапно и определяют по формуле

где – сумма непогашенного кредита на i-й период;
– сумма непогашенного кредита на предшествующий i-му период;
– общая сумма кредита;
N – число периодов погашения кредита.
Сумма процентов за пользование кредитом составит:

где Ркр – годовой банковский процент за пользование кредитом, %.
Страховая сумма устанавливается пропорционально указанному в договоре страхования проценту ответственного страховщика исходя из всей суммы задолженности по кредиты (включая проценты за пользование кредитом), подлежащей возврату по условиям кредитного соглашения.

– страховая сумму в i-м периоде, руб.;
– задолженность по кредиты в i-м периоде, руб.;
– предел ответственности страховщик.
Сумма страхового платежа определяют по формуле:

где – расчетная тарифная ставка на один период в зависимости от графика выплат, оговоренного в кредитном соглашении.
Трасч=Туст/12,
здесь Туст – установленная тарифная ставка в зависимости от риска неплатежеспособности заемщика:
Результаты расчетов необходимо оформить в виде табл. 17. и сделать вывод, каково удорожание взятия кредита в зависимости от снижения кредитоспособности клиента.

На странице представлен фрагмент работы. Его можно использовать, как базу для подготовки.

Заказать полное решение

Часть выполненной работы