Используя следующие данные разработайте план движения денежных средств (прямой метод планирования) 1

Используя следующие данные разработайте план движения денежных средств (прямой метод планирования)
1. Имеются следующие данные о производстве продукции на предприятии в 2016 г.
а) данные об объеме производства
Номенклатура производства Объем производства тыс. шт. Цена 1 ед. изделия, тыс. руб.
Изделия А 100 2,5
Б 210 1,7
В 180 0,8
Г 110 4,1
Д 420 3,0
б) затраты на производство продукции
Покупатели тыс. руб.
1. Сырье и основные материалы 600
2. Вспомогательные материалы 100
3. Комплектующие изделия 20
4. Электроэнергия 40
5. Зарплата рабочих – сдельщиков 200
6. Зарплата рабочих – повременщиков 150
7. Отчисления в ПФ 40
8. Отчисления в социальные фонды (26%) 90
9. Амортизация основных фондов 350
10. Зарплата управленческого персонала 80
11. Расходы на рекламу 10
12. Транспортные расходы 5
13. Коммерческие расходы 25
14. Расходы, связанные с исследованием новых рынков сбыта 12
2. Имеются данные о деятельности предприятия:
1) Взято оборудование в лизинг. Стоимость оборудования 600 тыс. руб. Величина лизингового платежа в 2014 г. – 23 тыс. руб.
2) Продан гараж в транспортном цехе по остаточной стоимости – 270 тыс. руб.
3) Получены краткосрочные кредиты 400 тыс. руб.
4) Погашены краткосрочные кредиты – 220 тыс. руб.
5) Выплачены проценты по кредитам – 120 тыс. руб.
6) Выплачена заработная плата рабочим – 320 тыс. руб.
7) Выплачена заработная плата управленческому персоналу – 100 тыс. руб.
8) Перечислены взносы в социальные фонды – 100 тыс. руб.
9) Уплачен налог на прибыль (20 %)
10) Прочие поступления по операционной деятельности – 100 тыс. руб.
11) Платежи поставщикам за сырье, материалы, электроэнергию и т.д. – 1102 тыс. руб.
3. Остаток денежных средств на начало периода – 470 тыс. руб.

На странице представлен фрагмент работы. Его можно использовать, как базу для подготовки.

Заказать полное решение

Часть выполненной работы