Депозитные операции как источник ресурсов коммерческого банка

1.1 Депозит как источник формирования банковских ресурсов

Банковская деятельность, как и любое другое звено в экономическом хозяйстве, нуждается в наличии необходимых финансовых ресурсов и способности их мобилизации. Это является определяющими условиями существования и развития каждого элемента банковской системы, в том числе и коммерческих банков. И здесь большее значение имеет проблема формирования банковских ресурсов, то есть привлечение денежных средств, характеризующее уровень эффективности финансовых отношений банка с другими хозяйствующими субъектами экономики. Более емко данный процесс определяется понятием «банковский депозит (вклад)».

Таблица 1 – Формулировки понятия «банковский депозит (вклад)» в научных источниках литературы
Источник литературы
Определение
1
2
ФЗ «О банках и банковской деятельности»9
Вклад – это денежные средства в российской или иностранной валюте, размещаемые в банке на основании договора, включая проценты на сумму вклада.
Бухадурова М.Н.
…

1.2 Значимость депозитных операций в общей системе управления денежными потоками банка

В современных рыночных условиях в банковском секторе имеет место конкуренция, которая главным образом заключается в борьбе за привлечение внешних денежных средств. По данным обзоров рынка вкладов населения, проводимых Агентством по страхованию вкладов (АСВ), банковские депозиты занимают ключевое место по размеру средств в ресурсной базе коммерческих банков23.
Формирование стабильной части ресурсной базы для достижения целей кредитных организаций осуществимо с помощью депозитных операций. Это в свою очередь позволяет банку трансформировать имеющееся денежные средства в инвестиции, наращивать объемы кредитных операций. Депозитные операции, являющиеся по своей природе пассивными, являются первостепенными по отношению к кредитным – активным.
Нельзя не отметить то, что депозитное привлечение денежных средств повышает ликвидность коммерческого банка.
…

1.3 Особенности нормативно-правового регулирования депозитных операций коммерческого банка

По мере становления в нашей стране цивилизованной банковской системы, расширения круга выполняемых банками операций постоянно совершенствовалось нормативное регулирование деятельности кредитных организаций. Что касается депозитных операций, то они являются сравнительно новым объектом в российской практике. Нормативная база, связанная с финансовыми вложениями, продолжает активно формироваться и во многом основывается на зарубежном опыте. Операции по вкладам и взаимоотношения банка с вкладчиками регулируются некоторыми статьями Гражданского Кодекса РФ, а также ФЗ «О банках и банковской деятельности»30. Рассмотрим основные нормативные акты, регулирующие депозитные операции, и следующие из них правила управления депозитными операциями.
…

1.4 Депозитная политика как способ эффективного управления депозитными ресурсами банка

В банковской сфере, а конкретно в структуре самого коммерческого банка значительная часть денежных ресурсов формируется в основном за счет привлеченных средств, то есть депозитных. Успешное управление данными банковскими ресурсами (с точки зрения эффективного проведения различных операций) невозможно без владения ими в достаточном объеме.
Деятельность по организации депозитных операций опирается на ряд принципов:
1) получение текущей прибыли;
2) эффективная политика управления данными пассивными операциями с
целью поддержания ликвидности банка;
3) сбалансированность доходности активов и депозитной политики;
4) расширение перечня банковских услуг с целью привлечения потенциальных клиентов.
При этом координирование банковских операций – достаточно сложный процесс и требует четких и заранее спланированных действий.
…

2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика ОАО «Пробизнесбанк»

Немаловажным аспектом изучения деятельности коммерческого банка является ознакомление с его организационно-экономической характеристикой. ОАО АКБ «Пробизнесбанк» был основан в 1993 г. и стал полноправным участником финансовой группы «Лайф» (г. Москва). Банк является юридическим лицом, имеет свою внутреннюю организационную структуру, которая подразделена на территориальные банки, отделения, филиалы и агентства.

Рисунок 7 – Руководство ОАО АКБ «Пробизнесбанка»
Органы управления Пробизнесбанка структурированы как акционерный коммерческий банк (Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Правление банка). Общее собрание акционеров является высшим руководящим органом (проводится один раз в год).
…

2.2 Анализ источников ресурсов, структуры и динамики объема депозитных вложений

В процессе осуществления своей деятельности коммерческий банк использует различные по содержанию денежные ресурсы. Основой их классификации служат источники формирования.

Рисунок 10 – Классификация источников банковских ресурсов

Таблица 7 – Объем и структура банковских ресурсов по видам их источников формирования ОАО «Пробизнесбанк» за 2012-2014 гг.
Вид источника ресурсов
Абсолютные показатели, тыс. руб.
Удельный вес, %

2012 г.
2013 г.
2014 г.
2012 г.
2013 г.
2014 г.
…

2.3 Оценка эффективности формирования депозитных ресурсов

Анализ депозитных операций коммерческого банка базируется не только на рассмотрении структуры и динамики объема вложений, но и на оценке эффективности формирования депозитных ресурсов. В связи с этим целесообразно провести комплексный анализ на основе показателей объема банковских вкладов (депозитов).
Для этого построим депозитную матрицу, заполнив секторы следующим образом:
1 группа показателей: депозиты государственных органов власти, государственных и негосударственных финансовых организаций, ВБФ.
2 группа показателей: депозиты государственных (не) коммерческих организаций, государственных (не) коммерческих организаций, физических лиц.
Охарактеризуем каждый из выделенных секторов:
1. Достаточно выгодные депозиты для банка с точки зрения возможности прогнозирования денежных потоков.
…