Операционная деятельность коммерческих банков

Введение показателя «леверидж» в качестве обязательного
с 1 января 2018 г.

период наблюдения за уровнем показателя краткосрочной ликвидности
2011 2014 годы

Введение показателя краткосрочной ликвидности в качестве обязательного
с 1 января 2015 г.

период наблюдения за уровнем показателя чистого стабильного фондирования
2012 2017 годы

Введение показателя чистого стабильного фондирования в качестве обязательного
с 1 января 2018 г.

Полное действие стандарта Базель III
с 1 января 2019 г.

На практике состав направлений бизнес-процессов, как первого, так и второго уровня зависит от стратегии банка, масштабов его деятельности, сферы обслуживания.
Обязательной составляющей процесса идентификации операционного риска является выявление источников и исследование причин реализации события операционного риска. Согласно «базельскому» определению основными источниками операционного риска могут быть внутренние процессы, персонал, системы и внешние события.
…

1.1 Операционная деятельность банка: сущность и особенности

Операционная деятельность банка – деятельность по привлечению и размещению ресурсов, где в качестве основной цели – извлечение прибыли [1].
Задачи операционной деятельности [4]:
1) Формирование полной и достоверной информации о финансово-хозяйственных процессах и результатах деятельности банка, необходимой для оперативного руководства и составления отчетности.
2) Контроль за наличием и движением денежных средств, материальных и нематериальных ценностей, финансовых ресурсов и их источников.
3) Обеспечение клиентов банка своевременной и точной информацией о движении средств на расчетных, текущих, кредитных и других счетах.
Основная доля банковских операций связаны с движением денежных средств, платежей и расчетов. Это определяет особые требования к их документальному оформлению, организации документооборота, хранению документов, учету и отчетности банка.
…

1.2 Система нормативно-правового регулирования отчетности, как инструмент формирования информации об операционной деятельности коммерческих банков

Процессы международной интеграции и глобализации экономики активизировали и изменения в области деятельности финансовых институтов, т.е. банков, стало необходимым повышение прозрачности их деятельности, расширение механизмов доступа к международным рынкам капитала и возможности участия в различных инвестиционных проектах. Для достижения прозрачности деятельности финансовых институтов, а также повышения эффективности их деятельности, необходимым стало развитие и совершенствования механизмов и инструментов, как самого процесса формирования информации, так и выстраивания системы управления и использования данной информации. Одним из основных таких инструментов в международной практике стали международные стандарты финансовой отчетности – продукт процесса международной стандартизации бухгалтерского учета и отчетности.
…

1.3 Управление операционными процессами в банке

Элементы учетной политики банка должны включать в себя некоторые основные элементы. Причем они отличаются в зависимости от своего назначения.
Операции, осуществляемые кредитной организацией, можно разделить на следующие группы:
– пассивные операции;
– активные операции;
– комиссионно-посреднические операции;
– внутрибанковские операции [2].
На рисунке 1.2 отразим виды операций в банке.

Рисунок 1.2 – Виды операций в банке

Рассмотрим их более подробно. Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, связанные с привлечением средств, например, прием вкладов, получение кредитов от других кредитных организаций, выпуск собственных долговых обязательств и т.д. У кредитной организации при этом возникают обязательства перед владельцами привлеченных средств.
…

1.4 Анализ методов оценки операционных рисков в кредитной организации

Банк, как и все открытые системы, подвержен воздействиям внешних факторов. Среди них можно выделить не только государственные, муниципальные органы управления, непосредственных и потенциальных клиентов, конкурентов и т.д., но и макроэкономические факторы внешнего воздействия – политическую и экономическую обстановку в отдельно взятом государстве и в мире, уровень социально-культурного и общественного развития населения. Главная цель банка – достижение финансовой устойчивости и ликвидности в конкретном пространстве и времени. В соответствии с имеющимися внешними факторами банк должен выработать оптимальную внутреннюю стратегию в управлении и развитии трёх основных составляющих – производственной деятельности, персонала и финансов.
Ежедневно подразделения и сотрудники банков сталкиваются со множеством ситуаций, связанных с риском.
…

2.1 Краткая характеристика банка

ООО «ХКФ Банк» — один из крупнейших розничных финансовых институтов на российском рынке, «дочка» чешской Home Credit Group бизнесмена Петра Келлнера (входит в состав международной PPF Group). С 2008 года планомерно разворачивает свою деятельность в сторону универсального розничного бизнеса. Основным источником ресурсов на текущий момент выступают средства населения.
Головной офис банка расположен в Москве, по состоянию на 31 декабря 2017 года региональная сеть банка включала в себя семь филиалов (в Уфе, Ростове-на-Дону, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Новосибирске, Хабаровске, Нижнем Новгороде), 232 банковских офиса, 3 944 кредитных офиса, 78 региональных центров, два представительства и более 98 тыс. пунктов продаж в магазинах по России, а также несколько почтовых отделений. Собственная сеть банкоматов и платежных терминалов насчитывала 686 устройств.
Среди корпоративных партнеров банка крупнейшие федеральные («Эльдорадо», «ДНС», «Связной», «М.
…

2.2 Анализ финансовой и операционной деятельности банка

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта “часть” называется “предполагаемым оттоком средств”. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы 2.1.

Таблица 2.1 – Структура высоколиквидных активов банка за 2017-2018 гг. (на 01. октября)
Наименование показателя
01 Октября 2017 г., тыс.руб
01 Октября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе
2 552 388
(5.91%)
2 879 631
(7.56%)
средств на счетах в Банке России
8 193 902
(18.99%)
3 165 671
(8.
…

3.1 Проблематика и перспективы развития операционной деятельности ООО ХКФ Банк

Следует отметить многообразие существующих рисков, их непростую природу, многоаспектность деятельности по управлению рисками.
В числе основных видов банковских рисков в Инструкции об организации системы управления рисками в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь № 550 от 29.10.2012 г. (далее – Инструкция) названы кредитный риск, страновой риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск, стратегический риск, риск потери деловой репутации, риск концентрации [1]. Разделение видов рисков происходит на основании факторов, которые приводят к возникновению данного риска.
…

3.2 Совершенствование системы управления операционными рисками в ХКФ Банке на основе внедрения модели оценки уровня риск-культуры

В рамках исследования были определены способы и подходы к оптимизации процесса управления операционными рисками, разработана модель параметризации и оценки уровня риск-культуры, исследована взаимосвязь риск-культуры и ущерба банка, как главного драйвера системы управления операционными рисками.
Основная цель внедрения риск-культуры: формирование у сотрудников компании поведения, которое определяет коллективную способность идентифицировать, анализировать, открыто обсуждать и реагировать на существующие и будущие риски организации для обеспечения долгосрочного и устойчивого снижения потерь от реализации риска [2].
…

Заключение

В сложившейся ситуации важное практическое значение имеет разработка современных подходов к совершенствованию операционной деятельности коммерческих банков с целью повышения эффективности их работы и улучшения структуры активов. Проблема преодоления кризиса в банковском секторе связана с тем, что в обществе формируется негативное отношение к банкам, аккумулирование ими сбережений населения и институциональных инвесторов затрудняется из-за снижения доверия. Девальвация национальной денежной единицы, высокая учетная ставка НБУ, запрет на досрочное изъятие депозитов приводят к ухудшению условий работы банковских учреждений, оттоку ресурсов, банкротству банков.
Вместе с тем, ряд проблем, касающихся совершенствования операционной деятельности коммерческого банка остаются нерешенными.
…

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс РФ (часть вторая): федер. закон от 26.01.1996г. № 14-ФЗ [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. № 395-1 [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
4. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/
5. Положение Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» от 06.08.2015 No 483-П [Электронный ресурс] URL: http://base.garant.ru/71203444/
6.
…