Процентная политика коммерческого банка, анализ ее эффективности (на примере ПАО ВТБ)

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования темы обусловлена теми функциями, которые возложены государством и обществом на коммерческие банки в рыночной экономике. Основной общественно – экономической функцией коммерческого банка является финансовое посредничество, сущность которой заключается регулировании финансовых потоков в экономике, их перемещении от субъектов, у которых имеется избыток финансовых ресурсов, к субъектом, испытывающим недостаток к ним. Прибыль банка складывается в том числе и из процентов, которые он получает при выполнении данной функции. Эффективность такого финансового посредничества во многом обусловлена возможностью размещать ресурсы по ставкам, превышающим ставки займа, поэтому вопросы формирования процентной политики коммерческих банков будут всегда актуальными, так как банковский процент определяет размер прибыли банка, что в свою очередь влияет на эффективность его функционирования.
…

1.1 Сущность и содержание процентной политики коммерческого банка

Процентная политика коммерческого банка определяется как совокупность мероприятий по регулированию экономических отношений путем управления процентными ставками. Основной целью процентной политики коммерческого банка является максимизация чистого процентного дохода от банковских операций, страхование кредитных рисков, управление ликвидностью банка [10, с. 185].
В научной и учебной литературе имеется достаточно много определений процентной политики, но все они ориентированы на кредитную политику. Необходимо рассмотреть основные подходы к ее понятию.
Г.Г. Коробова, например, определяет процентную политику как « тактику оперативного управления, направленного на регулирование процентных ставок по активным и пассивным операциям в целях обеспечения устойчивости финансового состояния банка, в том числе прибыльности и рентабельности, а также для обеспечения устойчивого развития банковской деятельности» [7, с. 258].
Г.С.
…

1.2 Типы процентной политики коммерческого банка

Типы процентной политики можно выделить по аналогии с видами и типами кредитной политики. Предметной стороной реализации процентной политики коммерческого банка являются функциональные формы и ее виды.
Надо отметить, что процентная политика коммерческого банка разделяется в первую очередь в зависимости от осуществления банковских операций, активных или пассивных. Различают процентную политику по вкладам и по ссудам. Изменение процентной политики в настоящее время происходит как по активным операциям, так и по пассивным.
Регулирование сберегательной деятельности населения осуществляется посредством изменения начисленных процентов по вкладам. Со стороны клиентов процентная политика является серьезным стимулом при выборе формы хранения денежных средств. С одной стороны, целью процентной политики по вкладам является максимальное вовлечение денежных средств населения во вклады (депозиты).
…

1.3 Влияние процентной политики на деятельность коммерческого банка

Для определения влияния процентной политики на деятельность коммерческого банка, необходимо сформулировать основные принципы ее формирования:
– уровень процентов должен формироваться в зависимости от состояния спроса на финансовые ресурсы, в том числе на депозиты и на кредиты. Взаимосвязь уровня спроса на финансовые ресурсы и уровня процентных ставок является прямой, поэтому повышение спроса обуславливает повышение процентных ставок по активным операциям, и наоборот.
– процентная ставка всегда должна связываться со сроком хранения средств, или со сроком пользования денежными средствами по кредитам. Такая взаимосвязь обусловлена целью банка привлекать средства клиентов на более длительные сроки, что в свою очередь объясняет необходимость устанавливать более высокие проценты на более длительные сроки вкладов и кредитов.
…

2.1 Характеристика показателей деятельности и стратегии развития в ПАО «ВТБ»

В настоящее время коммерческий банк ВТБ (ПАО) является одним из крупнейших банков в России, созданный в 1991 г. Так, 02.01.1991 г. банку ВТБ (ПАО) была выдана генеральная лицензия № 1000 на право совершения всех видов банковский операций в соответствии с действующим банковским законодательством в российских рублях и иностранной валюте, а уже в 1994 г. ЗАО ВТБ стал занимать 425-е место в списке тысячи наиболее капитализированных банков мира. Такое развитие быстрыми темпами связано с развитием банковской системы России в целом. В 1994 г. государством было принято решение о преобразовании ЗАО ВТБ в открытое акционерное общество, основным акционером которого являлся Центральный банк России, владевший на тот момент долей в размере 96,8%. Уставный капитал ВТБ в 1994 г. составил 42,1 млрд. руб., в последующем доля ЦБ России увеличилась с 96,8% до 99,9%. К 2000 г.
…

2.2 Основные условия процентной политики ПАО «ВТБ»

Банк ВТБ (ПАО) обладает широкой клиентской базой, которая по состоянию на 01.01.2018 г. насчитывает 22 011 730 клиентов.
Данные показатели отражают рост востребованности услуг банка рынком, доверие к банку со стороны клиентов. Банк динамично расширяет сеть офисов, работает над качеством обслуживания, имея при этом конкурентную тарифную политику. Клиентская база Банка ВТБ (ПАО) включает два сегмента: корпоративные клиенты и розничные клиенты.
Работа с физическими лицами является более привлекательной для банка с точки зрения прибыльности, так как данный сегмент рынка еще не скоро исчерпает свои возможности. Тем не менее, работа с юридическими лицами продолжает оставаться важной статьей дохода для банка. Корпоративные клиенты выбирают банк по различным критериям: длительный срок пребывания банка на рынке, наличие доли государственного участия в банке, разветвленная филиальная сеть, высокая капитализация банка и др.
…

2.3 Диагностика процентной политики и выявление особенностей в ПАО «ВТБ»
Эффективность процентной политики определяется основными финансовыми показателями работы коммерческого банка за отчетный период.
В таблице 6 представлена структура высоколиквидных активов
Таблица 6 – Структура высоколиквидных активов ВТБ (ПАО)
Наименование показателя
на 01.01.2016 г.
на 01.01.2017 г.
на 01.01.2018 г.
Изменение, +,-

млн. руб.
%
млн. руб.
%
млн. руб.
…

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе полученных результатов исследования необходимо сделать следующие выводы.
Основная цель дипломной работы заключалась в разработке мероприятий по совершенствованию процентной политики коммерческого банка.
В соответствии со структурой работы в первой главе были изучены теоретические аспекты
Вторая глава дипломной работы была посвящена анализу современного состояния коммерческого банка – ПАО «ВТБ» и показателей, харакетризующих его процентную политику.
Надо отметить, что на сегодняшний день ПАО «Банк ВТБ» – один из крупнейших финансовых институтов России. Основная его специализация — работа с физическими лицами, индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса. Поэтому политика банка и стратегия его развития направлена, в первую очередь, розничный финансовый рынок.
Анализируя результаты исследования, можно сделать следующие выводы.
…