Анализ и оценка обеспеченности ссудной задолженности на примере ОАО «Ак Барс» Банк

1.1. Ссудная задолженность и принципы ее формирования

Стабильно и эффективно функционирующий банковский сектор является ключевым фактором интенсивного экономического роста в государстве, что особо актуально для России в свете стоящей перед ней задач по удвоению ВВП и повышению конкурентоспособности экономики. Банковская деятельность неотъемлемо связана с различного рода рисками, и поскольку все больше предприятий и частных лиц взаимодействуют с банками в основном в части кредитных взаимоотношений, то нередким стало и такое явление, как ссудная задолженность.
Для банков России проблема формирования и управления качественной ссудной задолженности достаточно актуальна, поскольку в условиях локальных экономических коллапсов нередко появляются задержки по кредитным платежам, что в свою очередь способствует появлению плохих кредитов в экономике [7, с.35].
…

1.2. Формы обеспечения ссудной задолженности

В современных условиях вопросы возвратности ссудной задолженности по кредитам банкам требуют принятия системных мер, как со стороны самих кредитных организаций, так и органов государственного управления экономикой и банковской сферой. Одним из действенных методов является обеспечение взятого кредита.
Обеспечение представляет собой важный аспект в кредитных правоотношениях. Кредитные организации не всегда хотят рисковать, выдавая необеспеченные (бланковые) кредиты, а риск невозврата кредитов велик всегда и особенно в период финансовых нестабильностей. Идеальный кредит для банка – это не всегда обеспеченный кредит, а такой кредит, который будет возвращен в соответствии с графиком платежей кредитных обязательств, и принцип обеспечения не означает 100% возвратность в банковской практике. В этом плане мы согласны с позицией Ю.А.
…

2.1. Обеспеченность ссудной задолженности юридических лиц

ОАО «Ак Барс» Банк – крупный универсальный банк с государственным участием, занимающий лидирующие позиции на рынке банковских услуг Республики Татарстан. Филиальная сеть ОАО «Ак Барс» Банк по состоянию на начало 2015 г. насчитывает 32 филиала, 233 дополнительных офисов, 77 операционных касс внекассвого узла, 11 операционных офисов, то есть порядка 350 точек присутствия в 32 регионах России. В обращении находится свыше 730 тыс. пластиковых карт, эмитированных Банком, к услугам их держателей у Банка имеется порядка 900 банкоматов [50].
Клиентами ОАО «Ак Барс» Банк являются более 2 млн. физических и 48 тыс. юридических лиц. В их число входят крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятия нефтегазового, нефтехимического и агропромышленного комплекса, финансовые организации, строительные и торговые компании.
…

2.2. Форма обеспечения кредитного портфеля физических лиц

Розничное направление кредитования является не менее важным приоритетом деятельности ОАО «Ак Барс» Банк, которое включает несколько направлений. В Банке можно получить потребительский кредит (с обеспечением и без, с личным страхованием заемщика и без), взять ссуду на покупку автомобиля (нового или поддержанного, есть программы для бюджетников и госслужащих) или недвижимости (строящееся или готовое жилье, военная ипотека, ипотека с материнским капиталом), а также оформить кредитную карту или лимит овердрафта по дебетовым картам, включая зарплатные проекты. Далее проанализируем структуру кредитного портфеля населения и рассмотрим его обеспеченность, на рисунке 2.2.1 приведена динамика структуры розничного кредитного портфеля ОАО «Ак Барс» Банк.

Дата

Рис. 2.2.1. Структура кредитного портфеля физических лиц ОАО «Ак Барс» Банк [50]

Из рисунка 2.2.1. видно, что за 2013-2014 гг.
…

3.1. Риски обеспечения ссудной задолженности и методы управления ими

Риск обеспечения ссудной задолженности, который хотя и не является самостоятельным видом риска и рассматривается только при наступлении риска непогашения кредита, представляется особый интерес, поскольку он зависит от выбора вида обеспечения. Этот вид риска проявляется в недостаточности дохода, полученного от реализации предоставленного банку обеспечения кредита, для полного удовлетворения долговых требований банка к заемщику. Поэтому рассмотрим данный вид риска подробно. Классификация видов риска обеспечения кредита представлена на рисунке 3.1.1.

 
Рис. 3.1.1. Виды риска обеспечения кредита

Риск обесценивания залога связан с возможным изменением рыночной стоимости предмета залога в течение срока действия договора залога. Цена предмета залога может меняться как в меньшую, так и в большую сторону.
…

3.2. Оптимизационная модель инструментов обеспечения ссудной задолженности

Стратегия по обеспечению кредитов у каждого банка сугубо индивидуальна. Однако не секрет, что у каждой кредитной организации стоит цель по формированию оптимальной структуры обеспечения, но на практике этого достичь тяжело.
Для формирования оптимального структуры обеспечения ОАО «Ак Барс» Банк используем оптимизационную модель с несколькими параметрами.
Разработаем универсальную модель оптимизации портфеля обеспечения на единой базе экономико-математического моделирования. Внедрение такой системы моделирования позволит более гибко принимать решения по принятию того или иного вида обеспечения возвратности кредитов. Разработанная модель позволит сформировать портфель обеспечения с учетом привлекательности обеспечения.
В таблице 3.2.1 представлен расчет коэффициента покрытия и балльная оценка привлекательности видов обеспечения Банка на 1 января 2015 г. необходимых для построения модели.

Таблица 3.2.
…

Заключение

Итак, в ходе написания данной работы нами установлено, что ссудная задолженность это масштабный показатель банковской деятельности, который включает в себя не только тело кредита, но и проценты за используемый заемщиком кредит. Под ссудной задолженностью следует понимать остаток задолженности заемщика в рамках принятых на себя кредитных обязательств перед банком-кредитором. Отметим, так же что ссудная задолженность бывает различных видов, и одной из основных классификационных признаков выступает обеспеченность задолженности, так как кредиты могут быть обеспеченными и
Сфера использования разнообразных форм обеспечения возвратности кредита, учитывая степень эффективности этих форм, зависит от реальной экономической ситуации, которая складывается под влиянием многих факторов. К примеру, в период финансовой нестабильности кредитные организации не рискуют оформлять договора поручительства и предпочитают залог.
…

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть вторая [электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 2.11.2013 г.) // Справочно-правовая система «Гарант». – Последнее обновление 06.04.2015.
2. «Положение» Банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 18.12.2014) // Справочно-правовая система «Гарант».
3. Антилл Н.А., Кеннет Л.В. Банковское дело / Антилл Н.А., Кеннет Л.В. -М.: Альпина Паблишерс, 2012. -454с.
4. Балабанова Ф.А. Банки и банковское дело / Балабанова Ф.А. –СПБ.: Питер, 2011. -405-407с.
5. Безуглова Н.В. Кредитная политика коммерческого банка / Безуглова Н.В. // Банковский вестник. -2012. -№3. -25 с.
6. Белова А.Т. Банковское дело / Белова А.Т. –М.: Финансы и статистика, 2013. -592-593 с.
7. Бондаренко В.Д.
…