Вариант 9 Остатки по счетам АО «WWW» на начало отчетного периода 50 – 10 тыс руб

Вариант 9
Остатки по счетам АО «WWW» на начало отчетного периода:
50 – 10 тыс. руб., 51 – 380 тыс. руб., 52 – 6 тыс. евро (1 евро – 72,3 руб.).
Хозяйственные операции за отчетный период:
1 С расчетного счета поступили деньги в кассу – 60 тыс. руб.
2 Выдано под отчет на командировочные расходы – 7 тыс. руб.
3 Выдана из кассы заработная плата работникам – 40 тыс. руб.
4 Возвращены на расчетный счет ранее предоставленные займы – 80
тыс. руб.
5 Поступило на расчетный счет от покупателей за продукцию – 120 тыс. 6 Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов – 110 тыс. руб.
7 Перечислены с расчетного счета налоги в бюджет – 145 тыс. руб.
8 Выдан из кассы заем работнику – 20 тыс. руб.
9 Перечислен с расчетного счета лизинговый платеж – 15 тыс. руб.
10 На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную ком-
пьютерную программу – 85 тыс. руб.
11 Перечислено с расчетного счета в счет вклада в уставный капитал до-
черней организации – 50 тыс. руб.
12 Перечислены банку проценты за кредит – 22 тыс. руб.
13 На валютный счет зачислены дивиденды по акциям (1 евро – 70,2
руб.) – 2 тыс. евро.
14 На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1
евро – 72,1 руб.) – 15 тыс. евро.
15 С валютного счета перечислены авансы поставщикам (1 евро – 74,8-
руб.) – 12 тыс. евро.
16 С валютного счета оплачены услуги банка (1 евро – 72,7 руб.) – 1 тыс.
евро.
17 Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудова-
ния – 130 тыс. руб.
18 На валютный счет поступили средства за реализованные акции пред-
приятия (1 евро – 72,5 руб.) – 4 тыс. евро.
19 С расчетного счета перечислен штраф по решению суда – 40 тыс.
20 Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по дол-
госрочному кредиту банка – 65 тыс. руб.
Курс евро на конец отчетного периода – 72,4 руб.
Составить отчет о движении денежных средств за отчетный период.

Остатки по счетам АО «WWW» на начало отчетного периода
50-10 тыс.рыб.
51-380 тыс.рыб.
52-6тыс.евро. (1 евро-72,3 руб.)

Хозяйственные операции за отчетный период (тыс.раб.)
№ п/п Хозяйственная операция > Дебет Кредит Сумма
1 С расчетного счета поступили деньги в кассу 50 51 60
2 Выдано в подотчет на командировочные расходы 71 50 7
3 Выдана из кассы заработная плата работникам 70 50 40
4 Возвращены на расчетный счет ранее предоставленные займы 51 66 80
5 Поступило на расчетный счет от покупателей за продукцию 51 62 120
6 Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов 60 51 110
7 Перечислены с расчетного счета налоги в бюджет 68 51 145
8 Выдан из кассы заем работнику 73 50 20
9 Перечислен с расчетного счета лизинговый платеж 76 51 15
10 На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную компьютерную программу 51 62 85
11 Перечислено с расчетного счета в счет вклада в уставный капитал дочерней организации 80 51 50
12 Перечислены банку проценты за кредит 66/2 51 22
13 На валютный счет зачислены дивиденды по акциям (1 евро – 70,2 руб.) – 2 тыс. евро 52 76 140,4
14 На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1евро – 72,1 руб.) – 15 тыс. евро. 52 62 1081,5
15 С расчетного счета перечислены авансы поставщикам (1 евро – 74,8 руб.) – 12 тыс. евро. 60 52 897,6
16 С валютного счета оплачены услуги банка (1 евро – 72,7 руб.) – 1 тыс. евро. 76 52 72,7
17 Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудования 60 51 130
18 На валютный счет поступили средства за реализованные акции предприятия (1 евро – 72,5 руб.) – 4 тыс. евро. 58 52 290
19 С расчетного счета перечислен штраф по решению суда 76 51 40
20 Перечислено с расчетного счета за погашение задолженности по долгосрочному кредиту банка 67 51 65
Курс евро на конец отчетного периода72,4
Составить отчет о движении денежных средств за отчетный период