СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В БАНКЕ на примере ОАО АКБ «Урал ФД»

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономики отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает более 90% в структуре всех денежных операций.
Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание персонала, выполняющего рутинную техническую работу по обслуживанию наличной денежной массы, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов, все это тяжелым бременем ложиться на экономический механизм. Примерно пятая часть рубля уходит на поддержание его же собственного обращения.
Одним из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. В связи с этим проблема внедрения и развития системы безналичных расчетов по банковским картам является более чем актуальной. В настоящее время трудно представить себе банк, не занимающийся в той или иной степени продажей различных карточных продуктов. Но эффективность обслуживания клиентов, использующих карты, в России не достигла еще мирового стандарта. Необходимо внедрение мирового опыта безналичных расчетов за потребительские товары и услуги, внедрение краткосрочного кредитования с использованием пластиковых карт.
В связи с этим для коммерческих банков возникает острая необходимость совершенствования организации расчётов с использованием банковских пластиковых карт, что обусловило актуальность избранной темы исследования.
Разработанность темы. Исследованием вопросов организации операций с банковскими пластиковыми картами занимались такие отечественные и зарубежные ученые, как В.М. Усоскин, О.И. Лаврушин, C.B. Ануреев, Т.Б. Рубенпгтейн, О.В. Мирошкина и др. Среди научных работ, рассматривающих операции российских банков с пластиковыми картами, можно выделить следующие наиболее значимые направления: экономические условия применения пластиковых карт в системе безналичных расчетов, методы обеспечения безналичных расчетов на основе пластиковых карт. Вместе с тем незначительное количество авторов уделяет внимание изучению роли банковских пластиковых карт в платежной системе государства, исследованию условий и тенденций формирования системы обращения банковских пластиковых карт в России.
Объектом исследования является деятельность ОАО АКБ «Урал ФД».
Предметом исследования являются электронные деньги в расчётах с использованием банковских пластиковых карт в ОАО АКБ «Урал ФД».
Целью дипломной работы является разработка мероприятий по совершенствованию организации расчётов с использованием банковских пластиковых карт в ОАО АКБ «Урал ФД».
Среди основных задач работы следует выделить следующие:
1) раскрыть сущность и классификацию пластиковых карт;
2) рассмотреть систему расчётов с использованием банковских пластиковых карт;
3) проанализировать особенности функционирования рынка банковских карт в России;
4) представить организационно-экономическую характеристику ОАО АКБ «Урал ФД»;
5) проанализировать операции ОАО АКБ «Урал ФД» с пластиковыми картами;
6) выявить основные проблемы и направления совершенствования организации расчётов с использованием банковских пластиковых карт в ОАО АКБ «Урал ФД»;
7) разработать мероприятия по совершенствованию организации расчётов с использованием банковских пластиковых карт в ОАО АКБ «Урал ФД» и рассчитать эффект от их реализации.
При выполнении дипломной работы использовались принципы диалектической логики, системного и структурного подходов, экономико–статистических группировок, сравнения, графического представления результатов исследования и другие. В процессе выполнения работы применялись методы финансового анализа.
Теоретической и методологической основой дипломной работы послужили фундаментальные и прикладные исследования российских и зарубежных авторов по теории финансов, банковского дела, кредитованию, публикации в периодической печати, данные Интернет–изданий, законодательные и нормативные акты Российской Федерации. Информационной базой работы являются нормативно-правовые акты Российской Федерации, в том числе нормативные акты Банка России, данные финансовой отчетности ОАО АКБ «Урал ФД» за 2016-2018 гг., информационных и аналитических агентств, а также периодических печатных и электронных изданий.
Практическая значимость работы состоит в том, что основные теоретические положения и выводы исследования доведены до уровня конкретных предложений, которые могут использоваться в целях развития системы обращения банковских пластиковых карт в России и ОАО АКБ «Урал ФД».
1. Теоретические основы электронных денег…